Credit Risk Management in Commercial Banks
Piotr Łuczak
Nicolaus Copernicus Superior School (SGMK) , Polandhttps://orcid.org/0009-0002-5883-7930
Abstract
Credit risk represents one of the most significant threats to the stability and profitability of commercial banks. Effective management of this risk, supported by prudential regulations, plays a crucial role in minimizing potential losses resulting from borrower insolvency. Th is article analyzes key credit risk management methods employed by commercial banks, with particular emphasis on prudential measures such as concentration limits, specific provisions, and capital requirements. It highlights the impact of provisioning on the bank’s balance sheet and income statement. Th e study also discusses the stages of credit risk management – from identification and measurement through control and monitoring to risk financing strategies. Both exogenous and endogenous factors influencing the level of credit risk are examined, and the importance of strategic approaches to its mitigation is underscored.
Keywords:
commercial banks, prudential regulations, financial stability, Basel regulations, banking risk, credit risk mitigationReferences
Capiga, M. (2006). Działalność kredytowa monetarnych instytucji finansowych. Warszawa: Difin.
Czechowska, I. D., Lipiński, C., Stawska, J., Stępińska, J., Zatoń, W., Borys, M. (2024). Kredyty zagrożone NPL oraz odpisy na straty kredytowe w sektorze bankowym. Łódź: Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego. (Crossref)
Grobelny, P. (2010). Ryzyko kredytowe – pomiar i kontrola, istota systemu scoringowego. In: Bankowość dla praktyków. Europejski Certyfikat Bankowca EFCB (pp. 151–164). Gdańsk–Katowice–Warszawa: Gdańska Akademia Bankowa, Międzynarodowa Szkoła Bankowości i Finansów, Warszawski Instytut Bankowości.
Gwizdała, J. (2014). Rola sterowania ryzykiem kredytowym w zarządzaniu portfelami kredytowymi w polskim sektorze bankowym. Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego, 802, 647–657.
Iwanicz-Drozdowska, M. (Ed.). (2024). Zarządzanie ryzykiem bankowym. Warszawa: Wolters Kluwer.
Jajuga, K. (Ed.). (2019). Zarządzanie ryzykiem. Warszawa: Wydawnictwo Naukowe PWN.
Juszczyk, S., Balina, R., Juszczyk, J. (Eds.). (2021). Ryzyko i zarządzanie w banku spółdzielczym. Warszawa: Wydawnictwo SGGW.
Kałużny, R. (2009). Pomiar ryzyka kredytowego banku. Aspekty finansowe i rachunkowe. Warszawa: Wydawnictwo Naukowe PWN.
Marcinkowska, M. (2009). Standardy kapitałowe banków. Bazylejska Nowa Umowa Kapitałowa w polskich regulacjach nadzorczych. Gdańsk: Regan Press.
Mikliński, M. (2021). Prawo a ryzyko depozytu bankowego. Gdańsk: Wydawnictwo Uniwersytetu Gdańskiego.
Natufe, O. K., Evbayiro-Osagie, E. I. (2023). Credit Risk Management and the Financial Performance of Deposit Money Banks: Some New Evidence. Journal of Risk and Financial Management, 16(7), 302. doi: 10.3390/jrfm16070302. (Crossref)
Pyka, I., Pyka, J. (2023). Zarządzanie ryzykiem organizacji finansowych w warunkach niepewności. Zeszyty Naukowe Akademii Górnośląskiej, 2, 60–80. doi: 10.53259/2023.2.07.
Świderska, J., Galbarczyk, T., Klimontowicz, M., Marczyńska, K. (2016). Bank komercyjny w Polsce. Podręcznik akademicki. Warszawa: Difin.
Urząd Komisji Nadzoru Finansowego [Polish Financial Supervision Authority]. (2024). Metodyka badania i oceny nadzorczej banków komercyjnych, zrzeszających oraz spółdzielczych (Metodyka BION). Warszawa: Urząd Komisji Nadzoru Finansowego.
Wiatr, M. S. (2008). Zarządzanie indywidualnym ryzykiem kredytowym. Elementy systemu. Warszawa: Szkoła Główna Handlowa. Oficyna Wydawnicza.
Yhip, T. M., Alagheband, B. M. D. (2020). The Practice of Lending: A Guide to Credit Analysis and Credit Risk. Cham: Springer. (Crossref)
Nicolaus Copernicus Superior School (SGMK) https://orcid.org/0009-0002-5883-7930
License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
